L'Amministrazione fiscale comunica che, a partire dal periodo d'imposta di marzo 2023, i registri delle vendite e degli acquisti non potranno più essere caricati manualmente in formato Excel tramite il sistema di dichiarazione elettronica.
Questa nuova funzionalità consente il trasferimento automatico dei dati contabili al sistema di dichiarazione elettronica una volta che li avete chiusi nel portale SelfCare, tra il 1° e il 10 del mese successivo.
Prima di procedere alla chiusura contabile sul portale Selfcare, è necessario verificare i dati delle transazioni e apportare le rettifiche necessarie.
I registri delle vendite e degli acquisti che i contribuenti non chiudono entro il 10 di ogni mese saranno inviati automaticamente dal sistema l'11.
Per inviare i registri delle vendite e degli acquisti sul portale Self-Care, procedere come segue:
- Accedi al tuo account sul portale SelfCare utilizzando le credenziali del portale e-Albania.
- Nel menu “Registro delle vendite e degli acquisti”, seleziona il sottomenu “Rendiconto mensile”, quindi clicca sul periodo che desideri dichiarare (ad es. marzo 2023).
- Nella sezione “Registrazione contabile delle vendite” o “Registrazione contabile degli acquisti” è possibile verificare tutti i dettagli delle fatture di vendita o di acquisto. Per le fatture di acquisto è possibile effettuare le opportune rettifiche IVA (se necessario).
- Dopo aver verificato e riconciliato le fatture di vendita e di acquisto, nella sezione “Informazioni di base”, dove viene visualizzato il riepilogo della posizione IVA mensile, clicca su “Chiudi libro” per inviare le dichiarazioni contabili, come mostrato di seguito.
- Una volta chiusa la procedura in SelfCare, i dati saranno trasferiti automaticamente al sistema di dichiarazione elettronica E-filing.
Se nel periodo di riferimento non sei riuscito a riconciliare i dati delle fatture nei registri contabili, oppure se hai chiuso i registri prima del 10 e hai ricevuto altre fatture (ad es. fatture dei servizi di pubblica utilità), avrai la possibilità di apportare manualmente le correzioni alle registrazioni contabili tramite il tuo account E-filing.
Vi ricordiamo che le correzioni contabili devono essere effettuate solo nei casi in cui sia possibile verificare una discrepanza tra i dati contabili presenti in Selfcare e quelli che intendete dichiarare.
La dichiarazione IVA continuerà a essere compilata manualmente, sulla base dei dati registrati nei registri delle vendite e degli acquisti.
Per correggere la contabilità tramite il sistema di dichiarazione elettronica E-filing, è necessario seguire la procedura riportata di seguito:
- Accedi al tuo account sulla piattaforma di dichiarazione elettronica E-filing all'indirizzo taxes.gov.al
- Per modificare il registro delle vendite, nel menu “Registri di vendita e acquisto” selezionare il sottomenu “Registri di vendita”.”
- Clicca sulla sezione “Libri inviati”, seleziona il periodo per il quale desideri modificare il libro cliccando su “→”, e dopo aver selezionato il periodo è necessario cliccare sul pulsante “Cambia libro”, come mostrato nell'immagine qui sotto:
- A questo punto, carica il file corretto in formato Excel e invialo.
Per modificare il registro degli acquisti, è necessario selezionare il sottomenu “Registri degli acquisti” e seguire gli altri passaggi descritti sopra.