Avviso relativo al Registro dei titolari effettivi

In base ai requisiti di Legge n. 112/2020 e  Decreto governativo n. 1088, del 24 dicembre 2020 Tutti i soggetti obbligati devono iscrivere i propri titolari effettivi nel Registro dei titolari effettivi (BOR). La procedura di registrazione sarà effettuata per via elettronica dalla persona autorizzata a tal fine tramite la piattaforma governativa e-Albania, compilando Moduli di domanda e i documenti allegati specificati nella Decisione. Il modulo di domanda deve essere firmato elettronicamente dal richiedente, il quale deve presentare la domanda tramite il portale e-Albania al fine di ottenere firma elettronica. È necessario tenere presente che, titolare effettivo è la persona che ha in proprietà oppure Controllo finale la vostra società, tramite la partecipazione diretta o indiretta in 25 % o più, a:

• azioni/quote;
• partecipazione al capitale della vostra entità;
• dei diritti di voto; oppure
• utili derivanti dalle operazioni effettuate dalla vostra entità per proprio conto.

Proprietà diretta, se una persona fisica detiene una partecipazione pari o superiore a 25% delle azioni/quote di capitale o delle partecipazioni in un’entità soggetta all’obbligo di rendicontazione  Proprietà indiretta, è la proprietà o il controllo esercitato dalla stessa persona fisica su una o più persone giuridiche che, separatamente o congiuntamente, detengono il 25% o più delle azioni/quote di capitale o delle partecipazioni nella vostra entità. Nel frattempo, con controllo, si intende il controllo o la proprietà di una persona giuridica, di un trust o di altro soggetto giuridico. Nel caso in cui La titolarità indiretta è esercitata tramite un trust., È necessario identificare e registrare come titolare effettivo:

Titolari effettivi dei trust

• l'autore;
• il tutore/amministratore fiduciario;
• il difensore, se presente, e
• i beneficiari o, qualora le persone che traggono vantaggio dal rapporto giuridico o dall'entità non siano ancora state individuate, la categoria di persone nell'interesse delle quali il rapporto giuridico o l'entità è stato istituito o opera;
• oppure qualsiasi altra persona fisica che eserciti il controllo effettivo sul trust, sia attraverso la titolarità diretta o indiretta, sia con altri mezzi.

 La domanda deve essere corredata di La documentazione di accompagnamento necessaria, ad esempio:

Documenti necessari per la domanda

• il documento di identità della persona fisica registrata come titolare effettivo e l'estratto del registro delle imprese della vostra società;
• l'estratto del registro delle persone giuridiche relativo alla persona fisica iscritta nel registro e che è socio o azionista della vostra entità (partecipazione indiretta);
• lo statuto sociale/il regolamento interno della società;
• Contratto o qualsiasi altro documento che attesti che la persona fisica registrata sia il titolare effettivo della vostra entità, sia tramite partecipazione diretta che indiretta.

Nota bene: se non è possibile identificare la persona fisica titolare di 25 % o più, è necessario identificare e registrare come titolare effettivo la persona fisica che:

• determina le decisioni prese oppure
• Controlla in ogni modo possibile l'elezione, la nomina e la revoca della maggioranza degli organi decisionali e/o esecutivi.

Se non è possibile identificarlo nemmeno in questo caso, è necessario identificare e registrare come titolare effettivo la persona che ricopre la carica di dirigente di alto livello. In questi due casi, è inoltre necessario caricare:

Documenti aggiuntivi relativi a questi due casi

1. la dichiarazione scritta firmata dal vostro rappresentante legale, in cui si specificano esattamente le misure adottate per identificare il titolare effettivo, nonché i motivi per cui è stato identificato in tale veste
2. documentazione che dimostri che la persona fisica registrata come titolare effettivo presso l’ente segnalante esercita il controllo o ricopre una posizione di rilievo (a seconda dei casi).

La domanda e i documenti allegati in formato elettronico, vengono esaminati entro due giorni lavorativi da funzionari autorizzati della QKB, i quali decidono in merito all’approvazione o al rifiuto in conformità con i requisiti del decreto governativo; tale decisione viene inoltre pubblicata nella RPP e notificata all’indirizzo e-mail da voi fornito. Si prega di assicurarsi che la domanda venga presentata entro il termine di 60 giorni successivo alla creazione del RPP ai sensi dell’articolo 15 della Legge; in caso contrario, verrà applicata una sanzione ai sensi dell’articolo 13 della Legge n. 112/2020 e la sospensione dei servizi nel Registro delle Imprese fino alla registrazione dei dati e all’adempimento dell’obbligo. Fonte: Centro Nazionale per le Imprese

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