In base ai requisiti di Legge n. 112/2020 e Decreto governativo n. 1088, del 24 dicembre 2020 Tutti i soggetti tenuti alla segnalazione devono iscrivere i vostri titolari effettivi nel Registro dei titolari effettivi (RBO).
La procedura di registrazione sarà effettuata per via elettronica dalla persona autorizzata a tal fine tramite la piattaforma governativa e-Albania, compilando Moduli di domanda e i documenti allegati specificati nella Decisione. Il modulo di domanda deve essere firmato elettronicamente dal richiedente, il quale deve presentare la domanda tramite il portale e-Albania al fine di ottenere firma elettronica.
È necessario tenere presente che, titolare effettivo è la persona che ha in proprietà oppure Controllo finale la vostra società, tramite la partecipazione diretta o indiretta in 25 % o più, a:
- azioni/quote;
- partecipazione al capitale della vostra entità;
- dei diritti di voto; oppure
- utili derivanti dalle operazioni effettuate dalla vostra entità per proprio conto.
Proprietà diretta, se una persona fisica detiene una partecipazione pari o superiore a 25% delle azioni/quote di capitale o delle partecipazioni in un’entità soggetta all’obbligo di rendicontazione
Proprietà indiretta, è la proprietà o il controllo esercitato dalla stessa persona fisica in una o più persone giuridiche che, singolarmente o collettivamente, detengono il 25% o più delle azioni/quote di capitale o delle partecipazioni nella vostra entità.
Nel frattempo, con controllo, si intende il controllo o la proprietà di una persona giuridica, di un trust o di altro soggetto giuridico.
Nel caso in cui La titolarità indiretta è esercitata tramite un trust., È necessario identificare e registrare come titolare effettivo:
- l'autore;
- il tutore/amministratore fiduciario;
- il difensore, se presente, e
- i beneficiari o, qualora le persone che traggono vantaggio dal rapporto giuridico o dall'entità non siano ancora state individuate, la categoria di persone nell'interesse delle quali il rapporto giuridico o l'entità è stato istituito o opera;
- oppure qualsiasi altra persona fisica che eserciti il controllo effettivo sul trust, sia attraverso la titolarità diretta o indiretta, sia con altri mezzi.
La domanda deve essere corredata di La documentazione di accompagnamento necessaria, ad esempio:
- il documento di identità della persona fisica registrata come titolare effettivo e l'estratto del registro delle imprese della vostra società;
- l'estratto del registro delle persone giuridiche relativo alla persona fisica iscritta nel registro e che è socio o azionista della vostra entità (partecipazione indiretta);
- lo statuto sociale/il regolamento interno della società;
- Contratto o qualsiasi altro documento che attesti che la persona fisica registrata sia il titolare effettivo della vostra entità, sia tramite partecipazione diretta che indiretta.
Nota bene: se non è possibile identificare la persona fisica titolare di 25 % o più, è necessario identificare e registrare come titolare effettivo la persona fisica che:
- determina le decisioni prese oppure
- Controlla in ogni modo possibile l'elezione, la nomina e la revoca della maggioranza degli organi decisionali e/o esecutivi.
Se non è possibile identificarlo nemmeno in questo caso, è necessario identificare e registrare come titolare effettivo la persona che ricopre la carica di dirigente di alto livello.
In questi due casi, è necessario caricare anche:
- la dichiarazione scritta firmata dal vostro rappresentante legale, in cui si specificano esattamente le misure adottate per identificare il titolare effettivo, nonché i motivi per cui è stato identificato in tale veste
- documentazione che dimostri che la persona fisica registrata come titolare effettivo presso l’ente segnalante esercita il controllo o ricopre una posizione di rilievo (a seconda dei casi).
La domanda e i documenti allegati in formato elettronico, vengono esaminati entro due giorni lavorativi da funzionari autorizzati della QKB, i quali decidono in merito all’approvazione o al rifiuto in conformità con i requisiti del decreto governativo; tale decisione viene inoltre pubblicata nella RPP e notificata all’indirizzo e-mail da voi fornito.
Si prega di assicurarsi che la domanda venga presentata entro il termine di 60 giorni successivo alla creazione del RPP ai sensi dell’articolo 15 della Legge; in caso contrario, verrà applicata una sanzione ai sensi dell’articolo 13 della Legge n. 112/2020 e la sospensione dei servizi nel Registro delle Imprese fino alla registrazione dei dati e all’adempimento dell’obbligo.
Fonte: Centro Nazionale per le Imprese
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