- Nel novembre 2019, oltre 40 rappresentanti di organizzazioni senza scopo di lucro (NPO) hanno seguito un corso di formazione sulla Raccomandazione n. 8 del GAFI e sul rischio che il settore delle NPO possa essere strumentalizzato per finanziare il terrorismo.
- Il corso di formazione è stato inoltre organizzato in risposta alle conclusioni di Moneyval, l’organismo del Consiglio d’Europa che verifica periodicamente il quadro normativo dell’Albania in materia di lotta al riciclaggio di denaro e al finanziamento del terrorismo.
- Le successive valutazioni del Moneyval hanno rilevato dei miglioramenti, ma l’Albania è ancora soggetta a un processo di monitoraggio rafforzato, pertanto la questione rimane attuale.
- Da questa formazione derivano diverse misure preventive concrete che qualsiasi ONG può attuare autonomamente, indipendentemente dai cambiamenti istituzionali avvenuti da allora.
All’inizio di novembre 2019, oltre 40 rappresentanti di organizzazioni senza scopo di lucro (NPO) hanno partecipato a un corso di formazione organizzato dalla Direzione Generale delle Imposte e, all’epoca, dalla Direzione per la Prevenzione del Riciclaggio (DPPPP), sul sistema di prevenzione del riciclaggio di denaro e del finanziamento del terrorismo. Il corso di formazione si è concentrato sulla Raccomandazione n. 8 del Gruppo di azione finanziaria internazionale (GAFI) e sui risultati di Moneyval, l’organismo del Consiglio d’Europa che valuta periodicamente il quadro normativo albanese in questo settore.
Dal nostro lavoro quotidiano emerge che molte ONG considerano il quadro normativo antiriciclaggio come una questione che riguarda esclusivamente le banche o gli istituti finanziari, mentre il GAFI individua proprio nel settore no profit un’area a elevato rischio di abuso.
Leggi anche: Il controllo delle ONG in materia di antiriciclaggio, così come funziona oggi, per la storia istituzionale e la Circolare n. 19/2019.
Quali argomenti sono stati trattati nel corso di formazione del 2019?
Raccomandazione n. 8 del GAFI e conclusioni di Moneyval
La Raccomandazione n. 8 del GAFI richiede a ciascun paese di identificare le organizzazioni senza scopo di lucro maggiormente esposte al rischio di essere utilizzate impropriamente per il finanziamento del terrorismo e di adottare misure adeguate senza penalizzare le legittime attività benefiche del settore. Moneyval, che valuta periodicamente l’Albania in base allo stesso standard internazionale, aveva individuato la necessità di rafforzare le capacità e la sensibilizzazione in questo settore; per questo motivo è stato organizzato il corso di formazione con i rappresentanti delle ONG.
Tipi di abusi commessi dalle ONG
Durante la formazione sono stati illustrati i metodi tipici con cui le organizzazioni terroristiche potrebbero tentare di strumentalizzare una ONG, ad esempio come canale di raccolta fondi sotto la copertura di una causa apparentemente legittima, come canale di finanziamento verso zone di conflitto o come copertura per individui sotto indagine. Lo scopo di individuare queste tipologie non era quello di allarmare il settore, ma di fornire alle stesse ONG gli strumenti per identificarle ed evitarle sin dalle prime fasi.
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Misure preventive che ogni ONG dovrebbe adottare
Sebbene la Direttiva n. 19/2019 e l’autorità di vigilanza si siano evolute nel tempo (ora l’Agenzia di Informazione Finanziaria, AIF), i principi pratici derivanti da questo tipo di formazione rimangono gli stessi, Conoscere la provenienza dei fondi e dei donatori, verificare l’identità dei beneficiari finali dei progetti, conservare una documentazione finanziaria regolare e accessibile ai fini della revisione contabile e segnalare qualsiasi transazione o richiesta che appaia insolita data la natura delle attività dell’organizzazione.
Come gestiamo la questione con i nostri clienti
Quando forniamo assistenza a un’organizzazione senza scopo di lucro, la aiutiamo a mantenere una documentazione finanziaria chiara sull’origine dei suoi fondi e sulla loro destinazione, in modo che, in caso di verifica o di richiesta da parte dell’AIF, la risposta sia tempestiva e basata su prove concrete, non improvvisata.
Domande frequenti
La Raccomandazione n. 8 del GAFI si applica a tutte le ONG in Albania?
Non tutte le ONG presentano lo stesso livello di rischio. Il FATF invita a individuare le parti del settore più esposte al rischio, in base alla natura delle loro attività e all’area geografica in cui operano, anziché applicare un approccio unico a tutto il settore.
Il DPPPP è la stessa istituzione di oggi?
Non con lo stesso nome. Le sue funzioni sono ora gestite dall’Agenzia di intelligence finanziaria (FIA). I dettagli istituzionali sono illustrati nell’articolo collegato sopra.
Dove posso trovare le attuali raccomandazioni del GAFI e le relazioni di Moneyval?
Sui siti web ufficiali del FATF e di Moneyval (Consiglio d’Europa), dove vengono pubblicati periodicamente i rapporti di valutazione e di follow-up relativi a ciascun paese membro, compresa l’Albania.
