Il Ministero delle Finanze e dell’Economia ha emanato la Circolare n. 19, del 9 luglio 2019. "Sulla vigilanza delle organizzazioni senza scopo di lucro ai fini della prevenzione del riciclaggio di denaro e del finanziamento del terrorismo", che disciplina le procedure seguite dalle autorità fiscali, in qualità di organo di vigilanza, per il controllo delle attività delle organizzazioni senza scopo di lucro (OSL), con l’obiettivo di impedirne l’utilizzo a fini di riciclaggio di denaro o di finanziamento del terrorismo.
È possibile trovare questa direttiva nel menu "Legislazione / Procedure fiscali" sul sito web dell'Amministrazione fiscale.
La direttiva mira a unificare e definire standard aggiornati per garantire l’accuratezza nella trasmissione delle informazioni tra la Direzione Generale delle Imposte (GDT) e la Direzione Generale per la Prevenzione del Riciclaggio (GPDML), con l’obiettivo di individuare casi di sospetto riciclaggio di denaro o finanziamento del terrorismo da parte delle ONG.
Le linee guida includono, in allegato, gli indicatori del rischio di finanziamento del terrorismo relativi al settore delle ONG.
È possibile scaricare la Guida dal sito web dell'Amministrazione fiscale al seguente link: https://www.tatime.gov.al/shkarko.php?id=6345 e nella Gazzetta Ufficiale: https://bit.ly/2ka2f84, mentre i contribuenti sono stati informati anche tramite il proprio account di dichiarazione elettronica.
Fonte: Direzione Generale delle Imposte.