- Le commissioni SEPA per i bonifici in euro provenienti dall'Albania sono soggette a un limite massimo stabilito da un regolamento della Banca d'Albania.
- I bonifici in entrata non possono superare i 3 €, indipendentemente dall'importo.
- Per i bonifici in uscita fino a 100.000 €, la commissione massima è pari allo 0,011% dell'importo tramite e-banking e allo 0,021% tramite filiale.
- La commissione minima per le operazioni di e-banking è di 2 €, mentre il limite massimo assoluto è di 25 € per le operazioni di e-banking e di 50 € presso le filiali.
- I bonifici SEPA sono entrati in vigore il 7 ottobre 2025, dopo che tutte e undici le banche si erano registrate presso i sistemi SEPA.
Le commissioni SEPA sono gli oneri che le banche albanesi possono applicare ai bonifici in euro all’interno dell’area SEPA. Non sono fissate liberamente, poiché la Banca d’Albania ha imposto dei limiti normativi.
Il 21 novembre 2024 l’Albania è stata ammessa come membro della SEPA dal Consiglio europeo dei pagamenti. I bonifici sono diventati operativi il 7 ottobre 2025, dopo che tutte e undici le banche nazionali si sono registrate come partecipanti agli schemi SEPA.
Entro agosto 2026 il sistema sarà pienamente operativo. Pertanto, la vera domanda non è più cosa cambierà, ma esattamente quanto costerà un trasferimento.
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Quanto costa esattamente un trasferimento?
Le commissioni variano a seconda della direzione del trasferimento, del canale utilizzato e dell’importo. La tabella che segue riassume i limiti massimi previsti dalla normativa.
| Caso | Tramite l'e-banking | Attraverso la filiale |
|---|---|---|
| Trasferimento in entrata | Fino a 3 euro | Fino a 3 euro |
| Prestito fino a 100.000 € | Massimo 0,011 TP3T del totale | Massimo 0,021 TP3T del totale. |
| Spesa superiore a 100.000 euro | Massimo 25 euro | Massimo 50 euro |
| Commissione minima | due euro | quattro euro |
Si tratta di limiti massimi, non di commissioni fisse. Una banca potrebbe applicare un tasso inferiore, quindi vale comunque la pena confrontare le diverse banche anche all’interno degli stessi limiti.
Esempio di calcolo per un bonifico di 10.000 €
Per un pagamento di 10.000 € a un fornitore nell’area SEPA, effettuato tramite e-banking, il limite massimo percentuale è pari allo 0,011% dell’importo, ovvero 1 €. Poiché la commissione minima è di 2 €, il costo effettivo risulta pari a 2 €.
Lo stesso bonifico effettuato in filiale costa 0,021 TP3T, ovvero 2 €, e con una commissione minima di 4 € il costo sale a 4 €. La differenza tra il canale elettronico e la filiale è esigua in termini assoluti, ma raddoppia in termini percentuali.
Per un bonifico di 200.000 €, si applica il limite massimo assoluto. Il costo non supera i 25 € tramite e-banking, mentre una percentuale fissa avrebbe comportato un costo molto più elevato.
Che cos’è la SEPA e perché consente di ridurre i costi?
La SEPA è l’Area unica dei pagamenti in euro, in cui i pagamenti transfrontalieri in euro sono trattati alle stesse condizioni dei pagamenti nazionali. Lo standard comune ha eliminato i livelli di intermediazione che facevano lievitare i costi.
Per un’azienda albanese che emette fatture all’estero o paga fornitori europei, ciò incide direttamente sul margine. Il trattamento fiscale delle fatture emesse all’estero è illustrato nella pagina dedicata a IVA sulle importazioni e sulle esportazioni.
Quanto tempo richiede un trasferimento?
I bonifici SEPA standard vengono completati entro un giorno lavorativo. Il sistema di bonifico istantaneo consente di completare l'operazione in pochi secondi, a condizione che entrambe le banche offrano tale servizio.
I tempi di elaborazione dipendono anche dall'ora di invio e dalla verifica effettuata dalla banca. I bonifici di importo elevato o quelli con documentazione incompleta vengono trattenuti per essere sottoposti a verifica.
Cosa dovrebbe verificare l'azienda?
Tre fattori determinano il costo effettivo. Innanzitutto, il canale, poiché l’e-banking è sistematicamente più conveniente. In secondo luogo, le commissioni della propria banca rispetto al limite massimo, poiché tra le due esiste un divario concreto. In terzo luogo, la documentazione di supporto, poiché l’annullamento di un pagamento costa più della commissione.
I requisiti documentali relativi ai pagamenti internazionali in entrata e in uscita, quali contratti e fatture, sono trattati nel blog dedicato ai conti bancari. La registrazione del tasso di cambio e l’impatto delle fluttuazioni sulla contabilità riguardano finanza e contabilità.
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Domande frequenti
Quali sono le commissioni SEPA per un bonifico in entrata?
Fino a 3 €, indipendentemente dall'importo. Si tratta del limite massimo previsto dalla normativa, che si applica a tutti i bonifici in euro in entrata nell'area SEPA.
Quanto costa un bonifico in uscita di 10.000 euro?
Tramite l'e-banking il costo è di 2 €, poiché il tasso di interesse massimo garantisce 1 € e la commissione minima è di 2 €. Tramite la filiale il costo sale a 4 €.
Quando sono stati introdotti i bonifici SEPA in Albania?
A livello operativo, il 7 ottobre 2025. L'ammissione come membro era stata concessa il 21 novembre 2024, mentre le banche erano state registrate nei sistemi SEPA nel mese di maggio 2025.
Tutte le banche albanesi fanno parte della SEPA?
Tutte e undici le banche si sono registrate come partecipanti. È possibile che non tutte offrano il servizio di bonifico immediato, pertanto si prega di verificare con la propria banca.
La banca può applicare un tasso superiore al limite massimo?
Non posso. I limiti massimi sono previsti dalla normativa, mentre la banca può applicare una commissione inferiore.
La SEPA ha ripercussioni sugli obblighi di pagamento delle imposte?
Non sono soggetti a tassazione. Il trattamento fiscale dei proventi o delle spese rimane invariato e il pagamento viene dichiarato secondo le normali regole.
Cosa occorre per effettuare un bonifico SEPA?
Conto in euro, IBAN e dati del beneficiario. Per i pagamenti effettuati a fini commerciali, è richiesto anche un documento giustificativo, come un contratto o una fattura.
