Hapja e një biznesi në Shqipëri kërkon kujdes në çdo hap – nga zgjedhja e formës ligjore te regjistrimi në QKB, e deri te ndjekja e detyrimeve tatimore dhe kontabël. AlProfit Consult është një studio kontabiliteti dhe këshillimi financiar që ofron shërbime gjithëpërfshirëse – regjistrim biznesi, deklarime tatimore, shërbime kontabiliteti, këshillim financiar dhe ekonomist i jashtëm – për klientët që regjistrohen rishtazi ose ata ekzistues.
Në këtë udhëzues praktik do të përshkruajmë hapat kryesorë, tatimet e rëndësishme (si tatimi mbi dividentin dhe pagën e administratorit), sfidat për bizneset e huaja, si edhe gabimet më të zakonshme kontabël. Qëllimi është të informojmë sipërmarrësit me gjuhë të thjeshtë dhe të ndajmë këshilla konkrete, duke treguar edhe si AlProfit Consult mund të ju ndihmojë në çdo fazë.
Regjistrimi i biznesit dhe forma ligjore
Për të regjisruar një biznes, fillimisht përcaktohet forma ligjore (person fizik, sh.p.k., sh.a. etj.) dhe regjistrohet në Qendrën Kombëtare të Biznesit. Ky vendim ndikon drejtpërdrejt në detyrimet tatimore dhe kontributet. AlProfit Consult ndihmon në analizimin e rastit tuaj dhe zgjedhjen e formës më të përshtatshme, duke shmangur regjistrime “të papërshtatshme” që mund t’i kthehen më shtrenjtë në taksa.
Zgjedhja e formës së duhur dhe regjistrimi i biznesit në kohë në QKB redukton vonesat dhe gjobat administrative. Nga ana tjetër, ky është hapi i fundit ku dini se duhet të hapni menjëherë një llogari bankare në emër të kompanisë (dhe ta regjistroni te Tatimet), në mënyrë që financat personale të ndahen qartë nga ato të biznesit.
Shumë sipërmarrës kanë gabuar duke përdorur llogarë personale, gjë që mund të sjellë penalitete. Në praktikë, pas regjistrimit kryeni menjëherë edhe regjistrimin në portalin e-Tatimeve, për të plotësuar regjimin fiskal dhe deklarimet mujore ndaj Tatimeve. Një proces i mirë-organizuar i regjistrimit (me ndihmën e specialistëve) ul barrën administrative dhe parandalon gabime të para që mund të jenë të kushtueshme më vonë.
Lexo edhe A duhet të regjistrohem si person fizik apo si shoqëri ?
Zyrë kontabiliteti dhe ekonomist i jashtëm
Pas regjistrimit, menaxhimi financiar kërkon ekspertizë. Shumë sipërmarrje të vogla e mesme nuk kanë burimet për një ekonomist të brendshëm të përkushtuar, prandaj përdorin një ekonomist të jashtëm (një zyrë kontabiliteti) për mbulimin e plotë të kontabilitetit dhe buxhetimit. AlProfit Consult ofron pikërisht këtë shërbim: një ekip ekspertësh financiarë që punojnë si departament i jashtëm i financës për klientët. Kjo strategji siguron transparencë dhe vazhdimësi – nuk mbeteni pa mbulim financiar kur një punonjës largohet, ndërsa gjithçka trajtohet me profesionalizëm.
Nëpërmjet shërbimeve kontabiliteti dhe deklarimeve tatimore, ne menaxhojmë edhe të gjithë detyrimet fiskale (nëpunimet mujore dhe vjetore për Tatimet). Rekomandohet që fillimisht të konsultoheni me kontabilistin për të zgjedhur regjimin fiskal optimal, pastaj të dorëzoni çdo deklaratë brenda afatit për t’u kursyer shumën e tatimit që paguani dhe gjobat. Për më tepër, ekspertët tanë ofrojnë këshillim financiar të vazhdueshëm, duke ndërtuar buxhete mujore e vjetore dhe duke analizuar treguesit financiarë të biznesit tua. Me këtë model, drejtuesi kursen kohë dhe mund të fokusohet tek zhvillimi i biznesit, ndërsa ne kujdesemi për financat.
Pagat e administratorit dhe planifikimi tatimor
Si pronar apo administrator i biznesit, mënyra si ju paguheni mund të ndikojë ndjeshëm në taksat totale. Ligji shqiptar e lejon të paguani veten me pagë, e cila për kompaninë shënohet si shpenzim i zbritshëm dhe ul fitimin tatueshëm. Për shembull, nëse në fund të vitit i rrisni përkohësisht pagën (p.sh. një bonusi vjetor), biznesi paguan më pak tatim-fitimi pasi shpenzimi i pagës redukton fitimin tatueshëm. Kjo mund të rezultojë më me përfitim se paga e lartë, sepse shuma e taksave të paguara nga kompania mund të jetë më e vogël sesa taksat e personit fizik (TAP dhe kontributet) në shumë raste. Pra, një planifikim tatimor i zgjuar ndihmon të minimizoni detyrimet dhe të reinvestoni para në biznes.
Nga ana tjetër, shpërndarja e fitimit si dividend ndikon gjithashtu në kursime tatimore. Në Shqipëri tatimi mbi dividendin është 8% e shumës së fitimit të shpërndarë. Kjo do të thotë që, kur biznese të vogla (të përjashtuara nga tatimi mbi fitimin) shpërndajnë fitim, marrin vetëm 92% të shumës neto. Prandaj, si pronar keni dy alternativa të rëndësishme: ose të lini fitimin në biznes dhe të vononi taksën 8%, ose të shpërndani dividend dhe ta paguani atë menjëherë. Ligji parashikon madje që nëse fitimi nuk shpërndahet brenda një afati, administrata mund ta konsiderojë si të shpërndarë dhe t’ju taksojë përkatësisht.
Nëse nuk keni nevojë urgjente për para, mund të lini fitimin si rezervë për rritje afatgjatë dhe ta shpërndani më vonë, pasi do të evitoni tatimin 8% për momentin. Gjithashtu, kujdesuni të miratoni vendimin e ortakut për shpërndarje dhe plotësoni deklaratën përkatëse në kohë, për të shmangur gjobat dhe kamatëvonesat.
Bizneset e huaja dhe investimet në Shqipëri
Shqipëria ofron një klimë të favorshme për biznese të huaja dhe investitorë ndërkombëtarë. Sipas ligjit të investimeve nr.7764/1993, investitorit të huaj i garantohen tri të drejta kryesore: trajtim i barabartë me investitorët vendas, mbrojtje ndaj shpronësimit dhe lirinë për të transferuar jashtë Shqipërisë fitimet e kapitalin e investuar Në thelb, ligji lejon regjistrimin e kompanive nga të huajt pa autorizim paraprak. Megjithatë, në praktikë investitorët e huaj hasin vështirësi administrative – proceset burokratike janë të gjata, institucionet nuk komunikojnë në kohë reale dhe shpeshtësia e ndryshimeve ligjore krijon pasiguri fiskale. Për rrjedhojë, shumë investitorë kërkojnë mbështetje në fazat e para për të shmangur gabimet legale ose tatimore.
AlProfit Consult ka ndihmuar dhjetëra kompani të huaja në sektorë si turizmi, teknologjia dhe industria përpunuese. Ne udhëzojmë klientët që nga regjistrimi në QKB dhe zgjedhja e strukturës ligjore dhe tatimore më të përshtatshme, e deri tek dorëzimi i deklarimeve mujore dhe vjetore – një paketë e integruar që lehtëson barrën administrative. Për çdo investitor të huaj, këshillimi profesional në fazat e para është vendimtar: ndihmon për të mënjanuar gabime të kushtueshme dhe për të garantuar që investimi të jetë i qëndrueshëm afatgjatë. Nëse planifikoni të punësoni të huaj apo të operoni në Shqipëri, kujtoni se mund të duhet leje qëndrimi ose leje pune për stafin tuaj – shërbimet ligjore dhe kontabël të AlProfit mund t’ju informojnë për procedurat e duhura. Me ekspertizën tonë, do t’i keni përgjigjet e nevojshme për sfidat burokratike dhe fiskale në vend.
Gabimet më të zakonshme
Shumë biznese të reja bien në të njëjtën kurth pas hapjes së kompanisë. Më poshtë janë disa nga gabimet më të zakonshme, të cilat duhet t’i shmangni për të ruajtur qartësinë kontabël dhe për të evituar penalitete:
Mospërdorimi i llogarisë bankare të biznesit
Bizneseve të reja u rekomandohet të mos përdorin llogarinë personale për transaksionet e kompanisë. Ligji kërkon hapjen e një llogarie në emër të bizneseve brenda 20 ditëve nga regjistrimi. Dështimi për ta regjistruar llogarinë në sistemin tatimor brenda këtij afati mund të sjellë gjoba.
Mosregjistrimi në e-Filing
Drejt pas hapjes së biznesit duhet krijuar llogaria tatimore në platformën e e-Filing. Mungesa e regjistrimit ose vonesa në deklarimet tatimore bart gjoba dhe vështirësi më vonë. E rëndësishme është të zgjidhni regjimin fiskal të përshtatshëm (TVSH, tatim minimal etj.) dhe të dorëzoni çdo formular brenda afatit.
Mungesa e certifikatës fiskalizimi
Prej 2021 çdo biznes duhet të kalojë në faturim elektronik. Disa biznese të reja e shtyjnë blerjen e Certifikatës Elektronike, por mosbesimi mund të çojë në ndalim të aktivitetit. Pajisja me certifikatën nga AKSHI dhe zgjedhja e një sistemi fiskalizimi të miratuar është e domosdoshme për të evituar ndërprerje
Mospërfshirja e administratorëve në sigurimet shoqërore
Ligji parashikon regjistrimin e administratorit dhe punonjësve në Inspektoratin e Sigurimeve Shoqërore pa vonesë. Përjashtimi nga kontributet tejkalon kursimet fillestare – ISHSH mund të inspektojë papritur dhe të ushtrojë borxhet e kontributeve të papaguara, si dhe gjoba të rëndësishme.
Mungesa e planit financiar dhe ligjor
Regjistrimi pa një strategji të qartë dhe pa planifikim financiar bën që pritshmëritë e fitimit dhe kostove të jenë jopërputhëse me realitetin. Pa buxhet fillestar, parashikime arkëtimi dhe këshillim kontabël, shumë shpenzime mund t’ju kapin pa u përgatitur. Për të reduktuar rreziqet, bëni një plan të thjeshtë biznesi me parashikime mujore dhe punoni me një kontabilist për detajet ligjore.
Këto gabime nuk janë të pakalueshme – por kërkojnë vëmendje dhe ndihmë profesionale. Një zyrë kontabiliteti dhe këshilltar financiar mund t’ju mbrojë nga këto gabime duke organizuar çdo transaksion dhe duke administruar detyrimet ligjore në emër të biznesit tuaj.
Lexo edhe 10 gabimet pas regjistrimit të biznesit (dhe si t’i shmangni)
Tatimi mbi të ardhurat për burime jashtë vendit
Nëse ju ose kompania juaj merr të ardhura nga burime jashtë Shqipërisë, duhet ditur se si taksohen ato. Ligji tatimor trajton të ardhurat globale të rezidentëve. Për individët rezidentë, tatimi mbi të ardhurat personale mbulon të gjitha burimet e të ardhurave (brenda dhe jashtë Shqipërisë). Pra, nëse jetoni në Shqipëri dhe keni të ardhura nga jashtë, ato përfshihen në tatimin personal. Për kompanitë rezidente, tatimi mbi fitimin vlen po ashtu për fitimet nga të gjitha burimet, përfshirë të ardhurat jashtë territorit. Ndërsa subjektet jorezidente paguajnë tatim vetëm për fitimet me burim në Shqipëri. Prandaj, investitorët ndërkombëtarë ose administratorët me të ardhura ndërkombëtare duhet të njihen me këto rregulla tatimore për të shmangur dyfishimin e detyrimeve. Këshillimi nga një specialist kontabiliteti ose këshilltar fiskal mund t’ju orientojë në raportimin korrekt dhe shmangien e taksave të dyfishta.
Këshillim
Menaxhimi i një biznesi në Shqipëri kërkon planifikim dhe përkushtim në aspektet tatimore e kontabël. Duke ndjekur hapat e duhur – regjistrim të kujdesshëm, mbajtje të rregullt kontabël, dhe planifikim taksash (paga dhe dividendë) – ju siguroheni që biznesi juaj të funksionojë në mënyrë të qartë. AlProfit Consult është partneri juaj strategjik në këtë proces. Ne ofrojmë shërbime kontabiliteti, taksash dhe konsulence financiare të personalizuara. Ekspertët tanë janë të gatshëm t’ju japin këshilla dhe të menaxhojnë çdo aspekt financiar – nga regjistrimi fillestar e deri te deklarimet tatimore mujore dhe vjetore.
Nëse keni pyetje, mos hezitoni të kontaktoni AlProfit për një konsultë të parë falas. Një skuadër specialistësh do të jetë në dispozicionin tuaj për të diskutuar idetë dhe nevojat e biznesit tuaj, duke siguruar që procesi i hapjes dhe menaxhimit të jetë sa më i qetë dhe i sigurt. Kontaktoni dhe merrni këshillën e duhur për të shmangur gabimet e zakonshme dhe për të optimizuar koston reale të operimit. Me përvojën dhe profesionalizmin tonë, ju mund të zhvilloni biznesin tuaj në Shqipëri me besim të plotë.